108Floristov.ru

  • Главная
  • Наш опыт
  • Вопросы/ответы
  • Запуск сайта
  • Цены

8 (929) 634-73-60

О налогах в цветочном бизнесе
Патент | Электронная торговля | Агрегаторы
Какие виды доходов и подходящая система

Оффлайн торговля - Патент
Патент не подходит под электронную торговлю. То есть если вы получаете доход с сайта, то тут патент нельзя использовать по закону. Стоимость патента зависит от региона и площади. В некоторых регионах невыгодно патент на старте (например патент в Москве на год стоит 320 000 рублей для цветочного магазина, выгодно его брать, если оборот в год превысил 5,4 млн рублей). Еще в разных регионах патенты считаются по разному: где-то дается на 1 точку, и не связано с площадью, а где-то цена патента зависит от площади.
Электронная торговля - УСН
Если можете всю закупку делать безналом, то подойдет 15% (УСН доходы минус расходы)
Если закупаете все налом, то нужны чеки, в противном случае (если нет возможности показать расходы), используете УСН 6%.
Агрегаторы - УСН
Агрегаторы тоже не подходят под патент
Налоги и агрегатор - ВАЖНО!
Агрегаторы берут комиссию. В среднем 30%.
Важно понимать, что если вы продали через агрегатор на 100 000 рублей, агрегатор забрал себе комиссию 30 000 рублей, то ваш доход не 70 000 рублей, а 100 000 рублей. То есть в доходах вы будете указывать именно 100 000 рублей, а не 70 000, где 30 000 рублей уйдут в расходы. И вроде как не сильно важно, ведь с расхода при УСН (доходы минус расходы) платить не надо, но есть нюанс.

Логика тут в том, что указав 70 000 рублей, вы как бы прячете 30 000, то есть даже если вы не покажете чистой прибыли при УСН (доходы минус расходы), то вы все равно платите 1% с дохода. И тут этот нюанс и всплывает. То есть вы обязаны платить 1% со 100 000 рублей, а не 70 000 рублей.
А это все есть - занижение налогооблагаемой базы. За это 20% от суммы неуплаченного налога, но не менее 40 000 рублей. Другими словами за эту мелочь можно получить штраф в размере 40 000 рублей. Но только если будет проверка.

Вам решать, как это вести. Мы лишь пишем о том, как верно по закону.
Налоги и агрегатор - примеры ошибок и штрафов!
УСН 6%
Оборот по агрегатору за год: 3,6млн рублей
Комиссии агрегатора (30%): 1,08 млн рублей
Правильный налог будет с 3,6млн*0,06 = 216 000р
Неверно с 3,6млн-1,08млн*0,06 = 151 200р. То есть недоплачено 65 000 рублей.
Штраф за неуплаченный налог 20%, но не менее 40 000 рублей
То есть придется выплатить 65 000 рублей + 40 000 рублей (если будет проверка).
УСН 15%
Оборот по агрегатору за год: 3,6млн рублей
Комиссии агрегатора (30%): 1,08 млн рублей
Правильный налог будет с
(3,6млн-1,08млн)*0,15 = 378 000р.
Где вы показываете доход до вычета комиссии. Но конечно в примере посчитан налог без других расходов, потому его размер пусть не пугает вас. Тут важно понять логигу.
Патент
Это несовместимо и невозможно технически
Как совместить все это и платить, как можно меньше?
Патент - фикс оплата.
УСН 15% (доходы минус расходы). Весь расход, включая расход для оффлайн торговли (аренду, закупки, маркетинг и остальное) вносим в расходы под УСН. Это значит, что вам надо будет оплачивать безналом все, что возможно. По закону вы должны распределить пропорционально между патентом и УСН те расходы, которые однозначно нельзя отнести к конкретной системе налогообложения, например аренда. Но тут границы четко провести не так просто, и это можно использовать.
Например:
Оборот магазина: 500 000 рублей в мес. (закупка 200 000р, аренда 40 000 рублей)
Оборот интернет-магазина: 500 000 в мес (закупка 200 000р, реклама 100 000)
Итого расход: 510 000 рублей.
К оплате по УСН 500 000-510 000 = -10 000руб. В данном случае будет 1% (нуля тут не бывает) - это 5000 рублей налога.
Таблица тарифов
Услуга
УСН Доходы+Патент (нет нужды работать с документами)
УСН
Доходы-расходы
УСН Доходы-расходы +патент
Каждый следующий работник
От 0 до 20 документов от поставщиков, без работников
4000
6000
7000
-
От 0 до 20 документов от поставщиков, не более 1 работника
6000
8000
9000
650
От 21 до 50 документов от поставщиков, не более 3 работников
-
10800
11800
650
От 51 до 100 документов от поставщиков, не более 5 работников
-
14600
15600
650
Более 100 документов от поставщиков
-
индивидуально
индивидуально

Возьмем вас на бухгалтерское обслуживание



Мы с вами свяжемся в ближайшее рабочее время:-)

А пока прочтите, пожалуйста, данную статью.

Какой тип отдыха вы предпочитаете?
Пляжный
Походный
Городской
Активный
Страны какой части света вас интересуют?
Сколько дней обычно длится ваш отпуск?
Какую компанию вы предпочитаете на отдыхе?
Семью и детей
Друзей
Любимого человека
Предпочитаю быть один
На какую сумму вы рассчитываете?
Укажите адрес, на который отправить подборку туров

Отправка формы
Подтвердите, что вы не робот
Далее
или нажмите Enter